新华会计网首页
关于修改《深圳证券交易所债券交易实施细则》第三十九条的通知
2017年04月14日 06:25    发文单位:深圳证券交易所  文号:
字号【 】【打印
各市场参与人:
  为完善债券质押式回购交易的计价方式,经中国证监会批准,本所对《深圳证券交易所债券交易实施细则(2016年修订)》(以下简称“《实施细则》”)第三十九条进行了修改,现将有关事项通知如下:
  将《实施细则》第三十九条修改为:“债券回购交易实行‘一次成交、两次结算’。
  债券回购交易初次结算的结算价格为100元。回购到期二次结算的结算价格为购回价,购回价等于每百元资金的本金和利息之和,其计算公式为:
  购回价=100元+每百元资金到期年收益×实际占款天数/365(天)
  实际占款天数,是指当次回购交易的首次交收日(含)至到期交收日(不含)的实际天数,按自然日计算,以天为单位。”
  二、对于本通知施行前已达成的债券回购交易,其到期购回价仍按原公式计算,即“购回价=100元+每百元资金到期年收益×回购天数/365(天)。回购天数,是指《实施细则》第三十四条所述债券回购品种对应的回购期限”。
  三、本通知自2017年5月22日起施行。本所发布的《深圳证券交易所债券交易实施细则[2016年修订]》(深证会[2016]140号)及《关于实施<深圳证券交易所债券交易实施细则(2016年修订)>第六条、第三十二条有关事项的通知》(深证会[2016]188号)同时废止。
  请各会员单位、基金管理公司等做好相关业务和技术准备工作。
  特此通知
  附件:深圳证券交易所债券交易实施细则(2017年修订)
  深圳证券交易所
  2017年4月14日各市场参与人:
  为完善债券质押式回购交易的计价方式,经中国证监会批准,本所对《深圳证券交易所债券交易实施细则(2016年修订)》(以下简称“《实施细则》”)第三十九条进行了修改,现将有关事项通知如下:
  将《实施细则》第三十九条修改为:“债券回购交易实行‘一次成交、两次结算’。
  债券回购交易初次结算的结算价格为100元。回购到期二次结算的结算价格为购回价,购回价等于每百元资金的本金和利息之和,其计算公式为:
  购回价=100元+每百元资金到期年收益×实际占款天数/365(天)
  实际占款天数,是指当次回购交易的首次交收日(含)至到期交收日(不含)的实际天数,按自然日计算,以天为单位。”
  二、对于本通知施行前已达成的债券回购交易,其到期购回价仍按原公式计算,即“购回价=100元+每百元资金到期年收益×回购天数/365(天)。回购天数,是指《实施细则》第三十四条所述债券回购品种对应的回购期限”。
  三、本通知自2017年5月22日起施行。本所发布的《深圳证券交易所债券交易实施细则[2016年修订]》(深证会[2016]140号)及《关于实施<深圳证券交易所债券交易实施细则(2016年修订)>第六条、第三十二条有关事项的通知》(深证会[2016]188号)同时废止。
  请各会员单位、基金管理公司等做好相关业务和技术准备工作。
  特此通知
  附件:深圳证券交易所债券交易实施细则(2017年修订)
  深圳证券交易所
  2017年4月14日

更新鲜的财会资讯、更实用的会计实操、更好玩的互动问答,请立即关注新华会计网官方微信

 

图片点击可在新窗口打开查看

责任编辑:海天一色张

  • 我要评论
  • 用户名: 密  码: 登 录 注册
    | 退出
  • 网友评论仅供其表达个人看法,并不表明新华会计网同意其观点或证实其描述
财税图书     更多>>
  • 作者:本书编委会

    出版社:中国商业出版社

    现价:¥ 45.00元 购买

  • 作者:本书编委会

    出版社:中国商业出版社

    现价:¥ 30.00元 购买

  • 作者:本书编委会

    出版社:中国商业出版社

    现价:¥ 48.00元 购买

更多图书>>
网上书店 | 法规法库 | 学习卡 | 联系我们 | 支付方式
24小时客服咨询电话:400-000-5300、400-006-5305、010-88595305、88595595、800-733-0205   传真:010-88468577 E-mail:xh@kj2100.com
Copyright @ 2014北京南瑞利华教育科技有限公司 版权所有
ICP经营许可证:京ICP证110022号  教育部职成司函[2013]177号  企业法人营业执照  北京市公安局海淀分局备案(编号:1101082029)